В банке предложили сберегательный сертификат. Проценты по нему выше, чем по обычному срочному вкладу. Но что это за документ?
Сберегательный сертификат — это ценная бумага, удостоверяющая сумму внесённого гражданином в банк вклада и право получить его через установленный срок с процентами. Этот документ вы можете продать, подарить или оставить в наследство любому другому физическому лицу.
Сберегательный сертификат может быть на предъявителя или именным. В первом случае ваши средства не страхуются в системе страхования вкладов. По именным сертификатам при ликвидации банка страховое возмещение составит 100% вложенной суммы, но не более 700 тыс. руб.
Помните, что банк не может в одностороннем порядке изменить установленную при выдаче сертификата процентную ставку. Но если сертификат предъявлен к оплате досрочно, банк может выплатить проценты по ставке вклада до востребования, а она обычно более низкая.
Срок действия сберегательного сертификата не может быть продлён автоматически. Если вы предъявите сертификат к оплате спустя месяц после окончания его срока, то за этот месяц вам не будет начислен процентный доход.
На бланке сертификата обязательно должны быть: наименование «Сберегательный сертификат», его номер и серия, дата внесения вклада и размер (прописью и цифрами), обязательство банка вернуть сумму вклада и выплатить проценты, дата возврата, процентная ставка, наименование, место нахождения и корсчёт банка, открытый в Банке России, подписи двух уполномоченных лиц, скреплённые печатью банка. Для именного сертификата обязательно указание на Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика. Отсутствие в тексте сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает документ недействительным.
У меня был годовой вклад в крупном банке. Через год я сняла проценты и хотела переподписать новый договор, но операционист сказал, что он продлевается автоматически. Ещё через год оказалось, что проценты по вкладу были снижены почти в два раза! Должен ли банк ставить клиента в известность о снижении ставки?
Скорее всего, в вашем договоре с банком прописано условие: в случае если по истечении срока вклада вы не забрали деньги, банк без предварительного уведомления продлевает договор на такой же срок, но на тех условиях и под ту процентную ставку, которые действуют по данному виду вкладов на момент продления договора. Если в договоре банковского вклада не оговорены условия его продления, то договор продлевается на условиях вклада до востребования в этом банке. Банк, как правило, информирует о процентных ставках по вкладам на информационных стендах в помещениях, где обслуживаются клиенты, а также, например, на своём сайте в сети Интернет. Чтобы размер процентной ставки не стал для вас сюрпризом, лучше заранее (до окончания срока вклада) узнать у специалиста банка, на сайте или информационном стенде, какие условия предлагаются по новым вкладам.
Фирма предлагает внести вклад под высокие проценты, заключив договор займа. Очень выгодно получается. В чём риск?
Привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады вправе только банки на основе специальной банковской лицензии, которая выдаётся Банком России*. Некоторые организации (не банки) привлекают денежные средства под проценты, при этом по ошибке — а иногда и умышленно — называют эти операции вкладами. Но не следует путать их с банковскими вкладами. Ведь страховое возмещение в сумме до 700 тыс. руб. выплачивают только по вкладам граждан, размещённым в банках, которые являются участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц. Средства граждан могут привлекать микрофинансовые организации и кредитные кооперативы. Это не банки, они действуют на основании законов «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и «О кредитной кооперации». Все иные случаи привлечения организациями средств населения, как правило, по своей юридической сути имеют статус обычного займа, то есть граждане дают им деньги в долг. К подобным предложениям нужно относиться осторожно, есть риск столкнуться с финансовой пирамидой. Внимательно изучите пределы ответственности организации по договору, проверьте ее учредительные документы, финансовое состояние, способность обеспечивать свои обязательства. Если честно, оценить это может только специалист.
Я потеряла свой экземпляр договора с банком. Чем мне это грозит и что делать?
Обратитесь в офис банка, где заключали договор. Копия договора может быть предоставлена бесплатно или за определённую плату. Размер платы должен быть соразмерен расходам банка на изготовление копии. В любом случае утрата личного экземпляра договора не влечёт никаких изменений в обязательствах между вами и банком.
Как рассчитать, какой налог возьмут с дохода по вкладу, и как его уплатить?
Доход в виде процентов по вкладу облагается налогом на доходы физлиц в случае, если процентная ставка выше определённого показателя. По рублёвым вкладам этот предел — ставка рефинансирования ЦБ плюс 5 процентных пунктов. По валютным вкладам — ставка в 9% годовых.
Предположим, вы внесли вклад в размере 300 000 руб. под 13,5% годовых, а ставка рефинансирования — 8,25%. Рассчитаем доход, который облагается налогом. 8,25 + 5 = 13,25 — это предел величины процентной ставки, доходы по которой не облагаются налогом. По вашему вкладу процентная ставка равна 13,5%, то есть на 0,25 превышает предел. С этого дохода: 300 000 х 0,25% = 750 руб. и будет удержана сумма налога. Его ставка — 35% для налоговых резидентов РФ, 30% — для физлиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ, но получающих доход от источников в РФ (в данном случае доход по вкладу в российском банке). Итак, 750 х 35% = 262,5 руб.
По валютному вкладу всё ещё проще: если ставка по нему превышает 9% годовых, то налогом облагается доход от разницы. По вкладу 1500 долл. США при ставке 10% налогооблагаемая база составит: 1500 х 1% = 15 долл., а сумма налога: 15 х 35% = 5,25 долл.
Банк сам удержит и перечислит за вас в бюджет налог в момент выдачи вам вклада или его части. Разово удерживаемая сумма налога не может превышать 50% выдаваемой суммы.